为加强公司财务管理的规范性，提升财务工作的透明度与合规性，确保各项财务活动符合国家相关法律法规及公司内部管理制度，我司近期组织开展了全面的财务自查工作。此次自查旨在发现问题、分析原因，并制定切实可行的整改措施，以进一步优化财务管理体系，防范潜在风险。

一、自查内容

本次自查涵盖以下几个方面：

1. 财务制度执行情况：检查公司现行财务制度是否健全，是否得到有效落实，是否存在制度空白或执行不到位的情况。

2. 会计核算准确性：对会计凭证、账簿记录、财务报表等进行抽查，确保数据真实、准确、完整。

3. 资金管理情况：重点核查现金收支、银行账户使用、资金审批流程等，防止资金挪用、滥用等问题的发生。

4. 税务申报与缴纳情况：核实各项税种的申报是否及时、准确，是否存在漏报、错报现象。

5. 固定资产与存货管理：检查资产登记、盘点、折旧及存货出入库记录是否规范，确保资产安全与账实相符。

6. 内部控制机制建设：评估财务岗位职责划分、授权审批流程、内控监督机制等是否合理有效。

二、存在的问题

通过本次自查，发现以下几方面问题：

1. 部分原始凭证不齐全，存在缺失或填写不规范的现象；

2. 个别报销流程未严格按照审批权限执行，存在越权审批情况；

3. 财务报表编制过程中，部分数据录入存在误差，影响财务信息的准确性；

4. 固定资产盘点频率不足，部分资产未及时入账或报废处理；

5. 税务申报资料整理不够系统，存在滞后现象。

三、整改措施

针对上述问题，我司将采取以下措施进行整改：

1. 完善财务制度体系：根据实际运营情况，修订并细化财务管理制度，明确各岗位职责与操作流程，强化制度执行力。

2. 加强财务人员培训：定期组织财务知识培训，提高财务人员专业能力与合规意识，确保各项操作符合规范。

3. 规范原始凭证管理：严格执行发票审核与归档制度，确保所有业务均有据可查、有凭可依。

4. 优化审批流程：明确各级审批权限，杜绝越权操作，同时引入信息化管理系统，提升审批效率与透明度。

5. 强化资产管理与盘点：定期开展固定资产和存货清查，确保账实一致，及时处理闲置或报废资产。

6. 加强税务管理：建立税务台账，指定专人负责税务申报与资料整理，确保按时、准确完成各项税务事项。

四、后续计划

公司将持续加强对财务工作的监督检查力度，建立长效机制，确保整改措施落到实处。同时，鼓励员工积极参与财务管理监督，形成全员参与、共同维护的良好氛围。

通过本次自查与整改，我司将进一步提升财务管理水平，增强风险防控能力，为公司的稳健发展提供坚实的财务保障。

公司财务部

2025年4月