为规范公司员工在日常业务活动中产生的费用管理，确保各项支出合理、合规、透明，提高资金使用效率，特制定本制度。本制度适用于公司全体员工在履行工作职责过程中所发生的各类费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、招待费、办公用品采购费等。

一、适用范围

本制度适用于公司所有部门及员工，凡因公出差、业务洽谈、会议培训、客户接待等活动所产生的合理费用，均需按照本制度执行报销流程。员工个人消费或与工作无关的费用不得纳入报销范围。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，严禁虚报、冒领、伪造票据等行为。

2. 合理性原则：费用支出应符合公司相关规定，控制在合理范围内，避免浪费。

3. 合规性原则：报销凭证必须合法有效，内容完整，符合国家税务及财务规定。

4. 及时性原则：员工应在费用发生后及时提交报销申请，原则上不得超过当月月底。

三、报销标准

1. 差旅费：员工因公出差期间，可凭有效票据报销交通费、住宿费及市内交通费。具体标准参照公司差旅费管理办法执行。

2. 业务招待费：用于客户接待、商务洽谈等事项的费用，需提前报备并附相关审批单，金额超过一定额度需经主管领导批准。

3. 办公用品及耗材：由行政部门统一采购，个人不得自行购买并报销。特殊情况需经部门负责人批准后方可报销。

4. 其他费用：如培训费、会议费、快递费等，需提供相应证明材料，并经相关负责人审核确认。

四、报销流程

1. 费用发生前：涉及较大金额或特殊事项的费用，需提前填写《费用申请单》，经部门负责人审批后方可执行。

2. 费用发生后：员工在费用发生后5个工作日内，填写《费用报销单》，附上原始发票、收据等相关凭证，交至财务部。

3. 审核审批：财务部门对报销单及附件进行初审，确认无误后提交给相关审批人（如部门负责人、财务总监等）进行复核。

4. 费用支付：经审批通过后，财务部门将在规定时间内完成款项支付。

五、票据管理

1. 所有报销凭证必须为正规发票或合法收据，内容清晰、完整，不得涂改或撕毁。

2. 电子发票、网络支付凭证等需打印并加盖单位公章或财务专用章。

3. 报销时需提供费用明细清单，注明用途、金额、时间、地点及经手人等信息。

六、违规处理

对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、通报批评、扣除绩效、追回不当所得等处理；情节严重者，将依法追究其责任。

七、附则

1. 本制度由公司财务部负责解释和修订。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过本制度的实施，旨在进一步加强公司财务管理的规范化、制度化，提升整体运营效率，保障公司资产安全与员工权益。希望全体员工严格遵守，共同维护良好的财务秩序。