【资金管理制度】为规范企业资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，确保各项经营活动的顺利进行，特制定本资金管理制度。该制度适用于公司内部所有与资金相关的收支、调配、核算及监督活动。

一、总则

1. 本制度旨在建立科学、合理、高效的财务管理体系，确保资金的安全性、流动性与收益性。

2. 所有涉及资金的操作必须遵循国家相关法律法规及公司内部规章制度。

3. 公司设立专门的资金管理部门，负责资金的统筹安排与日常管理。

二、资金管理原则

1. 集中管理：公司资金实行统一管理，严禁各部门擅自设立账户或进行资金操作。

2. 安全第一：资金运作过程中应严格防范风险，确保资金安全。

3. 效益优先：在保证资金安全的前提下，合理配置资源，提高资金使用效益。

4. 透明公开：资金使用应做到流程清晰、记录完整、信息可追溯。

三、资金预算与计划

1. 每年初由财务部门牵头，结合公司经营目标，编制年度资金使用计划。

2. 各部门需根据实际需求提交资金申请，经审批后纳入预算管理。

3. 年度预算一经批准，原则上不得随意调整，如遇特殊情况需报请上级审批。

四、资金收支管理

1. 所有收入必须及时入账，严禁截留、挪用或私设小金库。

2. 支出须严格按照审批权限执行，未经授权不得擅自支付。

3. 大额资金支出需附详细说明及相关凭证，确保合规合法。

五、资金调度与使用

1. 资金调度应根据业务发展需要，合理安排资金流向。

2. 对于临时性资金缺口，应提前做好预案，避免影响正常运营。

3. 资金使用应注重成本控制，提倡节约，杜绝浪费。

六、资金监管与审计

1. 财务部门应定期对资金使用情况进行检查与分析，发现问题及时纠正。

2. 公司内部审计部门应对资金管理情况进行不定期抽查，确保制度落实到位。

3. 对于违反资金管理制度的行为，将依据相关规定追究责任。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。

2. 各部门应认真学习并严格执行本制度，确保资金管理工作有序开展。

通过建立健全的资金管理制度，有助于提升企业的财务管理能力，增强市场竞争力，为企业的可持续发展提供坚实的财务保障。